ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)의 특징
1. 세제 혜택 관련
비과세 혜택: 일정 금액까지 투자 수익에 대한 비과세 혜택 제공
저율 분리과세: 비과세 한도를 초과하는 경우 낮은 세율(예: 9.9%)로 분리 과세
절세 전략: 투자 상품 간 수익과 손실을 통산하여 세금을 줄일 수 있습니다.
2. 투자 가능 상품
예·적금: 안정적인 자산 운용 가능
펀드: 다양한 유형의 펀드 투자 가능 (주식형, 채권형, 혼합형 등)
ETF: 상장지수펀드(ETF) 투자 가능
리츠(REITs): 부동산 관련 투자 가능
ELS/DLS: 특정 조건 충족 시 수익이 발생하는 파생결합증권 투자 가능 가능합니다.
3. 계좌 구조 및 운용 방식
하나의 계좌에서 다양한 금융상품 운용 가능
5년 만기(정책에 따라 변동 가능)
납입 한도 존재 (예: 연간 2천만 원 또는 4천만 원 한도)
납입 방식 유연성: 일시납, 분할납 가능합니다.
4. 대상 및 가입 조건
만 19세 이상 성인 가입 가능 (근로소득자 및 사업소득자 중심)
무주택 청년 및 특정 계층에 추가 혜택 제공 가능
개인별 1계좌 원칙: 중복 가입 불가
5. 계좌 이전 및 활용
ISA에서 연금계좌로 이전 가능 (세제 혜택 유지)
해지 후 다시 개설하려면 일정 기간 제한 있을 수 있습니다.
6. 기타 고려 사항
중도 인출 제한: 일부 예외 사유 외 중도 인출 시 불이익 발생합니다.
운용 방식에 따라 수익률 차이 발생: 적극적 투자 vs. 안정적 운용 선택 필요합니다.
금융기관별 상품 다양성: 금융사마다 제공하는 ISA 상품 특성이 다릅니다.
